這是一個關(guān)于國有企業(yè)預防職務犯罪介紹PPT課件，包括了職務犯罪誘發(fā)原因，企業(yè)中常見的職務犯罪行為，員工職務犯罪預防措施等內(nèi)容，企業(yè)員工職務 犯罪預防講座 主講人：廖耀雄律師 0 頻繁的員工犯罪現(xiàn)象不僅使企業(yè)蒙受經(jīng)濟損失，也給企業(yè)形象和企業(yè)名譽帶來負面影響，因此，對這個企業(yè)“黑洞”一定要嚴防死堵，避免造成不必要的損失及生產(chǎn)經(jīng)營危機。因此，對于職務腐敗，必須高度重視，嚴格防范。這既是維護企業(yè)利益的需要，也是企業(yè)對員工高度的負責。目錄 CHAP.1 職務犯罪誘發(fā)原因 1.受社會不正之風影響，受利益驅(qū)動，法制觀念淡薄正常收入難以滿足需求,認為待遇等方面沒有滿足自己骨牌效應，發(fā)現(xiàn)他人職務犯罪不抵制反而效仿 2.企業(yè)不規(guī)范的管理制度為職務犯罪的產(chǎn)生提供條件工資福利待遇等方面長期存在爭議財務人員權(quán)力大且缺乏監(jiān)管，一手經(jīng)辦公司所有資金往來管理者、財務等人員對真實的進銷過程監(jiān)管脫節(jié)公司與業(yè)務單位只在各自賬面反映往來，未及時對銷賬 3.外部條件誘發(fā)職務犯罪業(yè)務單位的利益誘惑受外部關(guān)系人如同學、老鄉(xiāng)的蠱惑 CHAP.2 常見的職務犯罪行為非國家工作人員受賄罪對非國家工作人員行賄罪職務侵占罪挪用資金罪故意毀壞財物罪簽訂、履行合同失職被騙罪隱匿、故意銷毀會計憑證、會計帳簿、財務會計報告罪偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體印章罪侵犯商業(yè)秘密罪盜竊罪重大責任事故罪背信損害上市公司利益罪非國家工作人員受賄罪案例：擔任某石油銷售有限公司經(jīng)理王某，在2012年6月，該公司要求下屬分支機構(gòu)對各自轄區(qū)內(nèi)加油站進行先期考察，符合條件的可以租賃或收購，歡迎點擊下載國有企業(yè)預防職務犯罪介紹PPT課件哦。

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企業(yè)員工職務 犯罪預防講座 主講人：廖耀雄律師 0 頻繁的員工犯罪現(xiàn)象不僅使企業(yè)蒙受經(jīng)濟損失，也給企業(yè)形象和企業(yè)名譽帶來負面影響，因此，對這個企業(yè)“黑洞”一定要嚴防死堵，避免造成不必要的損失及生產(chǎn)經(jīng)營危機。因此，對于職務腐敗，必須高度重視，嚴格防范。這既是維護企業(yè)利益的需要，也是企業(yè)對員工高度的負責。目錄 CHAP.1 職務犯罪誘發(fā)原因 1.受社會不正之風影響，受利益驅(qū)動，法制觀念淡薄正常收入難以滿足需求，認為待遇等方面沒有滿足自己骨牌效應，發(fā)現(xiàn)他人職務犯罪不抵制反而效仿 2.企業(yè)不規(guī)范的管理制度為職務犯罪的產(chǎn)生提供條件工資福利待遇等方面長期存在爭議財務人員權(quán)力大且缺乏監(jiān)管，一手經(jīng)辦公司所有資金往來管理者、財務等人員對真實的進銷過程監(jiān)管脫節(jié)公司與業(yè)務單位只在各自賬面反映往來，未及時對銷賬 3.外部條件誘發(fā)職務犯罪業(yè)務單位的利益誘惑受外部關(guān)系人如同學、老鄉(xiāng)的蠱惑 CHAP.2 常見的職務犯罪行為非國家工作人員受賄罪對非國家工作人員行賄罪職務侵占罪挪用資金罪故意毀壞財物罪簽訂、履行合同失職被騙罪隱匿、故意銷毀會計憑證、會計帳簿、財務會計報告罪偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體印章罪侵犯商業(yè)秘密罪盜竊罪重大責任事故罪背信損害上市公司利益罪非國家工作人員受賄罪案例：擔任某石油銷售有限公司經(jīng)理王某，在2012年6月，該公司要求下屬分支機構(gòu)對各自轄區(qū)內(nèi)加油站進行先期考察，符合條件的可以租賃或收購。王某將這一消息告訴了另一石油銷售有限公司經(jīng)理劉某，劉某請其牽線并承諾給予好處。后經(jīng)王某推薦，劉某經(jīng)營的多個加油站被王某所在的公司收購，劉某送給王某現(xiàn)金43萬元表示感謝。法院經(jīng)審理認為，被告人王某的行為構(gòu)成非國家工作人員受賄罪，依法被判處有期徒刑六年，并處沒收個人財產(chǎn)5萬元。 非國家工作人員受賄罪：根據(jù)《刑法》第一百六十三條規(guī)定，公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。 公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員在經(jīng)濟往來中，利用職務上的便利，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，依照前款的規(guī)定處罰。 國有公司、企業(yè)或者其他國有單位中從事公務的人員和國有公司、企業(yè)或者其他國有單位委派到非國有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務的人員有前兩款行為的，依照《刑法》第三百八十五條、第三百八十六條的規(guī)定定罪處罰。行為條件 1.索取他人財物公開、半公開地討價還價主動地向他人索要、逼取用暗示的方式索取賄賂或拖著不辦的方法索要賄賂 2.非法收受他人財務，為他人謀取利益先收受財務，再為他人謀取利益先為他人謀利，再收他人財物許諾為他人謀取利益 3.在經(jīng)濟往來中違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣，手續(xù)費銷售商品時在賬外暗中以現(xiàn)金、實物等其他方式退還給對方一定比例的商品價款手續(xù)費指所謂的信息費、勞務費、辛苦費和好處費等 非國家工作人員受賄罪：公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，或者在經(jīng)濟往來中，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有，數(shù)額在5000元以上的，應予追訴。 受賄方式以交易形式受賄收受請托人提供的干股已開辦公司等合作投資名義受賄以委托請托人投資證券、期貨或者其他委托理財?shù)拿�義受賄以賭博形式受賄通過特定關(guān)系人掛名領取薪酬受賄時為請托人謀利，離職后收受財物特定關(guān)系人受賄非財產(chǎn)性利益變相受賄。如性賄賂、提供工作機會、安置親友就業(yè)、升學、提升職務等 對非國家工作人員行賄罪案例：2005年1月至2007年11月，被告人夏某在承包太康縣土地建窯燒磚期間，答應支部書記鄭某、村主任汪某每人每年好處費10000元，鄭某汪某分別從夏來華的窯場拉走價值30000元、15520元的磚頭，頂夏來華答應給其二人的好處費。本院認為，被告人夏來華為謀取不正當利益，給予他人財物45520元，其行為已構(gòu)成對非國家工作人員行賄罪，被判處有期徒刑二年，緩刑三年。 對非國家工作人員行賄罪：根據(jù)《刑法》第一百六十四條規(guī)定，為謀取不正當利益，給予公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員以財物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。 單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 行賄人在被追訴前主動交待行賄行為的，可以減輕處罰或者免除處罰。 對非國家工作人員行賄罪：為謀取不正當利益，給予公司、企業(yè)的工作人員以財物，個人行賄數(shù)額在一萬元以上的，單位行賄數(shù)額在二十萬元以上的，應予追訴。行賄方式給予公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員以財物的行為 通過對公司、企業(yè)人員行賄謀取高于其提供的商品、勞務服務所應得的公平利潤，牟取暴利職務侵占罪案例1：在深圳的一家生產(chǎn)電子元器件的公司，幾個女孩子（年齡都不大）每天下班時偷一些元件，然后過一段時間后悄悄帶出公司進行銷贓，給公司造成了70多萬元的損失。后公司發(fā)現(xiàn)后報案，這幾個女孩子最重的被判了七年，另一名也被判了三年。 案例2：深圳某廠長王某打白條借據(jù)、領轉(zhuǎn)賬支票等方式從單位“借”走1600余萬元，用于償還巨額賭債。最后，王某因犯職務侵占罪被判處有期徒刑15年，且該廠會計、出納也因相同罪名被判刑。 職務侵占罪：根據(jù)《刑法》第二百七十一條規(guī)定，公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。 國有公司、企業(yè)或者其他國有單位中從事公務的人員和國有公司、企業(yè)或者其他國有單位委派到非國有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務的人員有前款行為的，依照本法第三百八十二條、第三百八十三條的規(guī)定定罪處罰。行為條件 1.必須是利用自己的職務上的便利 利用自己職務權(quán)利暗示的方式索取賄賂依靠、憑借權(quán)限、地位控制、左右其他人員，如出納利用經(jīng)手、管理錢財?shù)臋?quán)利 2.必須有侵占的行為侵吞行為：收入不入賬，據(jù)為己有竊取型非法占有：監(jiān)守自盜騙取型非法占有：虛構(gòu)事實的方法，非法占有本單位財物其他方法：內(nèi)外勾結(jié)；白條抵庫；利用彩票、福利抽獎作弊等 職務侵占罪：為確保罰當其罪，應根據(jù)全省各地經(jīng)濟水平確定不同的定罪量刑數(shù)額標準。因此，將全省分為兩類地區(qū)，一類區(qū)為廣州、深圳、珠海、汕頭、佛山、中山、東莞、江門市及其所轄市、縣、區(qū)，二類地區(qū)為湛江、茂名、惠州、揭陽、汕尾、梅州、河源、肇慶、韶關(guān)、清遠、陽江、云浮及其所轄市、縣、區(qū)。1、職務侵占或者單位人員受賄犯罪，一類地區(qū)是以2萬起，數(shù)額在2萬以上不滿40萬元為“數(shù)額較大”，40萬元以上為“數(shù)額巨大”；二類地區(qū)以1萬元以上不滿30萬元為“數(shù)額較大”，30萬元以上為“數(shù)額巨大”。 職務侵占方式 1.企業(yè)內(nèi)部員工互相勾結(jié)、監(jiān)守自盜故意不履行職責，方便他人作案，從中分成利用保管權(quán)，采用秘密竊取的方式，監(jiān)守自盜 2.加價銷售產(chǎn)品并占有差額銷售人員加價只交剩余款項，私自扣留差額部分 3.將交付管理、經(jīng)手、使用的財物據(jù)為己有行為人有一定的控制權(quán)、支配權(quán)通過制作、涂改等語言、文字行為，改變企業(yè)財物的所有權(quán)關(guān)系挪用資金罪案例1：王某為了圓自己的發(fā)財美夢，利用擔任公司出納之便，在一年多的時間里，先后挪用公款678.9萬元用來購買彩票，直到發(fā)財夢破滅后才迫于心理壓力投案自首。4月4日，鄭州市金水區(qū)人民法院一審以挪用資金罪，判處王某有期徒刑九年，涉案贓款依法追繳后發(fā)還給其原單位。 案例2：深圳某企業(yè)出納葉某，因輕信朋友，將公司巨額資金私自出借。沒想到，朋友失信消失，錢也無法收回。為堵漏洞，她借高利貸還公司。直到財務主管提出盤賬，先后挪用資金69萬元。隨后經(jīng)法院一審判處，判其有期徒刑五年。 挪用資金罪：根據(jù)《刑法》第二百七十二條規(guī)定，公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數(shù)額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的，處三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本單位資金數(shù)額巨大的，或者數(shù)額較大不退還的，處三年以上十年以下有期徒刑。 國有公司、企業(yè)或者其他國有單位中從事公務的人員和國有公司、企業(yè)或者其他國有單位委派到非國有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務的人員有前款行為的，依照本法第三百八十四條的規(guī)定定罪處罰。行為條件 1.未超過三個月，進行非法活動賭博、嫖娼、行賄、走私不受“數(shù)額較大”和挪用時間的限制 2.未超過三個月，數(shù)額較大，進行營利活動投資經(jīng)營以牟利的活動營利活動做準備也屬于營利活動 3.數(shù)額較大，超過三個月未還的將挪用的款項用于非法活動和營利活動之外的其他活動如用于個人生活消費，借貸給他人 挪用資金罪：為確保罰當其罪，應根據(jù)全省各地經(jīng)濟水平確定不同的定罪量刑數(shù)額標準。因此，將全省分為兩類地區(qū)，一類區(qū)為廣州、深圳、珠海、汕頭、佛山、中山、東莞、江門市及其所轄市、縣、區(qū)，二類地區(qū)為湛江、茂名、惠州、揭陽、汕尾、梅州、河源、肇慶、韶關(guān)、清遠、陽江、云浮及其所轄市、縣、區(qū)。一類地區(qū)以3萬以上不滿80萬元為“數(shù)額較大”，80萬元以上為“數(shù)額巨大”；二類地區(qū)以2萬元以上不滿60萬元為“數(shù)額較大”，60萬元以上為“數(shù)額巨大”。但是，挪用單位資金進行非法活動的，一類地區(qū)以2萬以上，二類地區(qū)以1萬元以上為追究刑事責任的起點。 故意毀壞財物罪 案例：某制衣廠生產(chǎn)工人田某因為勞資糾紛，田某一時氣不過，便在該公司的二樓后，故意將296件衣服毀壞致不可修復，據(jù)統(tǒng)計這些衣服一共價值4.47萬元。事后，田某付逃離了現(xiàn)場，無奈仍難逃法網(wǎng)，被判處有期徒刑一年，緩刑兩年。 故意毀壞財物罪：根據(jù)《刑法》第二百七十五條規(guī)定，故意毀壞公私財物，數(shù)額較大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑、拘役或者罰金；數(shù)額巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑。行為條件 1.主觀上必須是故意包括直接故意和間接故意且不具有非法占有的目的 2.實施了故意毀壞財物數(shù)額較大或者有其他嚴重情節(jié)的行為 3.侵犯的客體是公私財物所有權(quán)，侵犯對象是各種公私財物破壞某些特定的公私財物除外如故意毀壞使用中的交通設備、交通工具、電力煤氣、易燃易爆設備，危害公共安全的，以危害公共安全罪中的有關(guān)犯罪論處 故意毀壞公私財物，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴： (一)造成公私財物損失五千元以上的; (二)毀壞公私財物三次以上的; (三)糾集三人以上公然毀壞公私財物的; (四)其他情節(jié)嚴重的情形。 簽訂、履行合同失職被騙罪案例：中化香港化工國際有限公司副總經(jīng)理秦某輕信私企老板承諾，導致公司物資被騙，造成直接經(jīng)濟損失1億余元。2004年1月，秦某接受了廣州順聯(lián)塑膠公司經(jīng)理馮某為他本人及其妻子支付的赴澳大利亞旅游費用港幣1.8萬余元。2004年5月至2005年3月，在對順聯(lián)公司經(jīng)營狀況不了解的情況下，秦某與其簽訂銷售合同，由中化香港公司為順聯(lián)公司進口2萬余噸聚氯乙烯。合同履行過程中，秦某已經(jīng)發(fā)現(xiàn)順聯(lián)公司大量拖欠貨款，但仍輕信馮某承諾，發(fā)貨給對方，導致公司1.5萬余噸聚氯乙烯被騙走，造成直接經(jīng)濟損失折合人民幣1億余元。秦某被西城法院以簽訂、履行合同失職被騙罪及受賄罪，判處有期徒刑8年。 簽訂、履行合同失職被騙罪：根據(jù)《刑法》第一百六十七條規(guī)定，國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人員，在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役；致使國家利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑。行為條件 1.因嚴重不負責任被詐騙盲目輕信，不認真審查對方當事人的合同主體資格、資信情況不認真審查對方的履約能力和貨源情況無視規(guī)章制度和工作紀律，擅自越權(quán)簽訂或者履行經(jīng)濟合同不辨真假，盲目吸收投資，同假外商簽訂引資合作協(xié)議 2.必須致使國家利益遭受重大損失造成大量資金、財物被詐騙工廠瀕臨破產(chǎn)倒閉 簽訂、履行合同失職被騙罪：國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人員，在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，造成國家直接經(jīng)濟損失數(shù)額在五十萬元以上的，或者直接經(jīng)濟損失占注冊資本百分之三十以上的，應予追訴。 金融機構(gòu)、從事對外貿(mào)易經(jīng)營活動的公司、企業(yè)的工作人員，嚴重不負責任，造成國家外匯被騙購或者逃匯，數(shù)額在一百萬美元以上的，應予追訴。 隱匿、故意銷毀會計憑證、會計帳簿、財務會計報告罪案例：2008年3月，丁某在擔任某啤酒飲料有限公司主管會計期間，伙同公司現(xiàn)金出納崔某，采取重復報銷支出單據(jù)的手段，侵占公司貨款260萬余元。犯罪嫌疑人丁某為掩蓋罪行、逃避偵查，故意銷毀了2005年至2006年公司回收啤酒瓶的所有原始憑證，以隱匿、銷毀會計憑證罪和職務侵占罪數(shù)罪并罰判處被告人丁某、崔某有期徒刑10年。 隱匿、故意銷毀會計憑證、會計帳簿、財務會計報告罪：根據(jù)《刑法》第一百六十二條之二規(guī)定，隱匿或者故意銷毀依法應當保存的會計憑證、會計帳簿、財務會計報告，情節(jié)嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。 單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規(guī)定處罰。行為條件 1.隱匿依法應當保存的會計憑證、會計帳簿、會計財務報告在有關(guān)行政主管部門依法實施會計監(jiān)督時，將應當提供出來接受檢查的會計憑證、會計帳簿、會計財務報告隱藏起來拒不提供對應當提供社會監(jiān)督的會計憑證、會計帳薄、會計財務報告隱藏起來拒不提供 2.故意銷毀依法應當保存的會計憑證、會計帳簿、會計財務報告縱火、水浸、銷毀、粘連等方式使之無法辨認 隱匿、故意銷毀會計憑證、會計帳簿、財務會計報告罪： (一)隱匿、銷毀的會計資料涉及金額在50萬元以上的; (二)為逃避依法查處而隱匿、銷毀或者拒不交出會計資料的。 偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體印章罪案例1：某公司的業(yè)務員趙某，在跑業(yè)務當中心想，如果聯(lián)系業(yè)務時隨身攜帶單位公章，豈不方便許多。于是趙某未經(jīng)公司允許，根據(jù)自己的“需要”，先后私自刻了公司及所屬辦事處、財務專用章、合同專用章、發(fā)票專用章等各類公章12枚，并在聯(lián)系業(yè)務時使用，直至被公司發(fā)現(xiàn)，因此法院判處趙某有期徒刑一年零六個月，緩刑一年零六個月。案例2：為了以最快的速度和建筑材料供應商簽下購銷合同，免去輾轉(zhuǎn)到北京總公司蓋章的繁瑣手續(xù)，海鹽某公司副經(jīng)理朱某花了40元錢私自刻了總公司的印章。假印章的出現(xiàn)以及業(yè)主方拖欠了1200萬欠款，使得朱某所在的公司名譽大大受損，而朱某負責的項目也被迫停工。最終，法院以偽造企業(yè)印章罪判處朱某有期徒刑1年。 偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體印章罪：根據(jù)《刑法》第二百八十條第二款規(guī)定，偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體的印章的，處三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剝奪政治權(quán)利。行為條件 1.行為人實施了偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體印章的行為 “印章”：公章或?qū)Ｓ谜?“偽造”：無制作權(quán)人，冒名非法制作印章 2.行為人明知自己無權(quán)制作上述單位的印章但為了某種目的而進行偽造為了取得某種利益為了營利為了實施其他犯罪活動而做準備等侵犯商業(yè)秘密罪案例：珠海賽納公司成立于2006年，是一家研發(fā)、制造和銷售激光打印機及其他打印耗材的創(chuàng)新型企業(yè)，擁有330多項國內(nèi)外自有專利技術(shù)。2011年1月至3月間，余某與江西商人合伙，分別成立了主要負責產(chǎn)品生產(chǎn)的江西億鉑公司和為該公司產(chǎn)品進行服務的中山沃德公司。隨后，余某、羅某、李某、肖某等人在未與賽納公司辦理正常離職交接手續(xù)的情況下，自動從賽納公司離職，分別到江西億鉑公司和中山沃德公司工作，并將其各自因工作關(guān)系掌握的賽納公司的客戶類經(jīng)營性信息資料私自帶走，使賽納公司遭受2000多萬元的巨額經(jīng)濟損失。珠海市中級法院終審依法判定余某有期徒刑六年，并處罰金100萬元的一審判決；依法改判江西億鉑公司罰金2140萬元；改判中山沃德公司罰金1420萬元；改判羅某有期徒刑三年，并處罰金20萬元；改判李某和肖某有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金10萬元。 侵犯商業(yè)秘密罪：根據(jù)《刑法》第二百一十九條規(guī)定，有下列侵犯商業(yè)秘密行為之一，給商業(yè)秘密的權(quán)利人造成重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；造成特別嚴重后果的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金： 1.以盜竊、利誘、脅迫或者其他不正當手段獲取權(quán)利人們的商業(yè)秘密的； 2.披露、使用或者允許他人使用以前項手段獲取的權(quán)利人的商業(yè)秘密的； 3.違反約定或者違反權(quán)利人有關(guān)保守商業(yè)秘密的要求，披露、使用或者允許他人使用其所掌握的商業(yè)秘密。 明知或者應知前款所列行為，獲取、使用或者披露他人的商業(yè)秘密的，以侵犯商業(yè)秘密罪論處。商業(yè)秘密之“特征” 1. 新穎性和秘密性信息相對普通信息來說具有獨特性信息僅限于一定范圍的人知悉 2.價值性和實用性信息使得權(quán)利人比不知道該信息的競爭者處于有利的地位將該信息運用于生產(chǎn)、經(jīng)營活動中，能夠解決生產(chǎn)、經(jīng)營中的現(xiàn)實問題 3.保密性權(quán)利人主觀上將該信息視為商業(yè)秘密，客觀上采取了相應的保密措施 侵犯商業(yè)秘密罪：涉嫌下列情形之一的，應予追訴： 1.給商業(yè)秘密權(quán)利人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在50萬元以上的； 2.致使權(quán)利人破產(chǎn)或者造成其他嚴重后果的。 侵犯商業(yè)秘密方式（1） 1.不正當手段獲取權(quán)利人的商業(yè)秘密盜竊，即通過竊取商業(yè)秘密的載體而獲取商業(yè)秘密利誘，即以金錢或者其他利益為誘餌誘使他人告知其商業(yè)秘密的行為脅迫，即以給他人帶來財產(chǎn)、人身或精神損害為要挾迫使他人違反其真實意愿而告知商業(yè)秘密其他手段，如用酒將知悉商業(yè)秘密的人灌醉或給知情人下“迷魂藥”等 2.不當披露、使用商業(yè)秘密的行為行為人將以不當手段獲取的商業(yè)秘密予以擴散行為人將以不正當手段獲取的商業(yè)秘密予以使用的行為侵犯商業(yè)秘密方式（2） 3.合法獲知但違法披露、使用商業(yè)秘密的行為行為人合法獲知商業(yè)秘密行為人負有保密義務或承受有保密要求行為人違反義務或要求實施披露、使用或允許他人使用商業(yè)秘密的行為 4.第三人侵犯商業(yè)秘密的行為 第三人明知或應知轉(zhuǎn)讓人的商業(yè)秘密是基于侵權(quán)行為而獲取或占有，但仍然接受轉(zhuǎn)讓或予以泄露的行為第三人雖然未直接以不當手段從權(quán)利人處獲取商業(yè)秘密，也未負保密義務，客觀上實施了間接損害商業(yè)秘密權(quán)利人利益的行為盜竊罪案例1：2012年11月底，被告人方某從豐城季季紅火鍋店辭職。2013年1月1日凌晨，方某趁豐城季季紅火鍋店員工下班后溜進店內(nèi)，用腳踹開大門，并用事先配好的保險柜鑰匙和店內(nèi)辦公室找到的鑰匙，打開店內(nèi)辦公室保險柜，共盜得現(xiàn)金74344.4元，并將視頻監(jiān)控錄像機損壞。一審法院以盜竊罪判處被告人方某有期徒刑三年零二個月，并處罰金人民幣1000元. 案例2：佛山一家知名企業(yè)近年來多次發(fā)生倉庫財物失竊案件，經(jīng)偵查機關(guān)查證，9名小賊全部屬于公司內(nèi)部員工，且遍及公司流水線的各個環(huán)節(jié)。一行人相互配合，明確分工，輕松避人耳目將公司財物用大貨車拉走進行銷贓，涉案價值高達40萬元。9名涉案人員全部因犯盜竊罪被判處有期徒刑十三年五個月到二年不等。 盜竊罪：根據(jù)《刑法》第二百六十四條規(guī)定，盜竊公私財物，數(shù)額較大的，或者多次盜竊、入戶盜竊、攜帶兇器盜竊、扒竊的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)。 根據(jù)《刑法》第二百六十五條規(guī)定，以牟利為目的，盜接他人通信線路、復制他人電信碼號或者明知是盜接、復制的電信設備、設施而使用的，依照本法第二百六十四條的規(guī)定定罪處罰。 行為條件 1.行為人具有非法占有公私財物的目的 2.行為人實施了秘密竊取的行為行為人采用不易被財物所有人、保管人或者其他人發(fā)現(xiàn)的方法 3.盜竊的公私財物數(shù)額較大或者多次盜竊的 最高人民法院《關(guān)于審理盜竊案件具體應用法律若干問題的解釋》第3條第1項規(guī)定：個人盜竊公私財物價值人民幣500元至2000元以上的，為“數(shù)額較大，”該條第2款還指出：各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院可根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展狀況，并考慮社會治安狀況，在上述數(shù)額幅度內(nèi)，分別確定本地區(qū)執(zhí)行的“數(shù)額較大”的標準。 根據(jù)1998年5月2日廣東省高院發(fā)布的《廣東省高院關(guān)于確定盜竊案件數(shù)額標準問題的通知》，對我省執(zhí)行“數(shù)額較大”“數(shù)額巨大”“數(shù)額特別巨大”的問題通知如下： 一、我省執(zhí)行上述三個數(shù)額的標準分三類地區(qū)、三個檔次掌握：（1）一類地區(qū)是廣州、深圳、珠海、汕頭、佛山、東莞、中山等七個市。盜竊數(shù)額較大的起點掌握在二千元以上；數(shù)額巨大的起點掌握在二萬元以上；數(shù)額特別巨大的起點掌握在十萬元以上。（2）二類地區(qū)是惠州、江門、湛江、茂名、肇慶、潮州、揭陽、汕尾等八個市。盜竊數(shù)額較大的起點掌握在一千五百元以上；數(shù)額巨大的標準掌握在一萬五千元以上；數(shù)額特別巨大的標準掌握在九萬元以上。 （3）三類地區(qū)是河源、云浮、陽江、清遠、梅州、韶關(guān)等六個市。盜竊數(shù)額較大的起點掌握在一千元以上；數(shù)額巨大的起點掌握在一萬元以上；數(shù)額特別巨大的起點掌握在八萬元以上。 （4）鐵路運輸法院辦理屬地廣東的盜竊案件數(shù)額標準，參照一類地區(qū)的標準掌握。 重大責任事故罪案例：2011年10月7日，河南省汽車運輸總公司七分公司駕駛員崔某駕駛大貨車與相向行駛的邢某駕駛的小型客車發(fā)生碰撞，造成邢某等11人死亡、兩車損壞的重大交通事故。被告人吳某身為河南省駐馬店市汽車運輸總公司貨運七分公司安全生產(chǎn)領導小組副組長、被告人魯某身為具體負責安全生產(chǎn)管理工作的安全員，沒有認真履行安全管理職責，沒有嚴把駕駛員準入關(guān)而招聘駕駛員，對安全教育例會制度落實不到位，并且沒有與肇事車輛駕駛員簽訂安全生產(chǎn)責任書，沒有深入一線，及時查找發(fā)現(xiàn)安全隱患，堵塞漏洞，以致發(fā)生這一重大事故。依照《中華人民共和國刑法》之規(guī)定，判決被告人吳某犯重大責任事故罪，判處有期徒刑三年，緩刑四年；被告人魯某犯重大責任事故罪，判處有期徒刑三年，緩刑三年。 重大責任事故罪：根據(jù)《刑法》第一百三十四條規(guī)定，工廠、礦山、林場、建筑企業(yè)或者其他企業(yè)、事業(yè)單位的職工，由于不服管理、違反規(guī)章制度，或者強令工人違章冒險作業(yè)，因而發(fā)生重大傷亡事故或者造成其他嚴重后果的，處三年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別惡劣的，處三年以上七年以下有期徒刑。 重大責任事故罪：根據(jù)《最高人民檢察院關(guān)于辦理危害礦山生產(chǎn)安全刑事案件具體應用律若干問題的解釋》第4條規(guī)定: 一、發(fā)生礦山生產(chǎn)安全事故，具有下列情形之一的，應當認定為“重大傷亡事故或者其他嚴重后果”：（1）造成死亡一人以上，或者重傷三人以上的；（2）造成直接經(jīng)濟損失一百萬元以上的；（3）造成其他嚴重后果的情形。 重大責任事故罪：根據(jù)《最高人民檢察院關(guān)于辦理危害礦山生產(chǎn)安全刑事案件具體應用律若干問題的解釋》第4條規(guī)定: 二、具有下列情形之一的，應當認定為“情節(jié)特別惡劣”：（1）造成死亡三人以上，或者重傷十人以上的；（2）造成直接經(jīng)濟損失三百萬元以上；（3）其他特別惡劣的情節(jié)。 表現(xiàn)方式 1. 職工本人直接違反規(guī)章制度，造成嚴重后果的行為企業(yè)、事業(yè)單位的職工不服從本單位安全生產(chǎn)的要求或者不服從單位領導有關(guān)安全方面的工作安排違反有關(guān)生產(chǎn)安全方面的操作規(guī)程、勞動紀律和勞動保護等規(guī)定 2. 有關(guān)生產(chǎn)、作指揮、管理人員利用職權(quán)強令職工違章冒險作業(yè)首先是工人不愿聽從生產(chǎn)指揮、管理人員的違章冒險作業(yè)的命令其次是生產(chǎn)指揮、管理人員利用自己的職權(quán)強迫命令工人在違章的情況下冒險作業(yè)，即強迫工人服從其錯誤的指揮，而工人不得不違章作業(yè)背信損害上市公司利益罪案例：被告人張某原系某科技董事長于2003年7月、8月間，未經(jīng)公司董事會同意，也未告知財務經(jīng)理胡某資金最終去向，指使胡某先后兩次將某科技帳外帳戶中的人民幣1億元資金和6800萬元資金劃至某科技下屬昆明寬頻科技有限公司帳戶。被告人張某身為某科技董事長，違背對公司的忠實義務，利用職務上的便利，操縱上市公司無償將本單位資金提供給其他單位使用，致使上市公司利益遭受重大損失，其行為已構(gòu)成背信損害上市公司利益罪。被告人張某到案后交代態(tài)度較好，有一定的悔罪表現(xiàn)，某某集團已將占用的某科技的資金全數(shù)歸還，某科技的利益損失得到彌補，酌情從輕處罰。依照《刑法》第十二條、第一百六十九條之一、第五十三條之規(guī)定，判處被告人張某有期徒刑二年，罰金人民幣二千元。 背信損害上市公司利益罪：根據(jù)《刑法》第一百六十九條之一規(guī)定，上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員違背對公司的忠實義務，利用職務便利，操縱上市公司從事下列行為之一，致使上市公司利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；致使上市公司利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金： (1)無償向其他單位或者個人提供資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)的； (2)以明顯不公平的條件，提供或者接受資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)的； (3)向明顯不具有清償能力的單位或者個人提供資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)的； (4)為明顯不具有清償能力的單位或者個人提供擔保，或者無正當理由為其他單位或者個人提供擔保的； (5)無正當理由放棄債權(quán)、承擔債務的； (6)采用其他方式損害上市公司利益的行為。 背信損害上市公司利益罪：最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二) 第十八條規(guī)定：上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員違背對公司的忠實義務，利用職務便利，操縱上市公司從事?lián)p害上市公司利益的行為，以及上市公司的控股股東或者實際控制人，指使上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員實施損害上市公司利益的行為，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴: (1)無償向其他單位或者個人提供資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)，致使上市公司直接經(jīng)濟損失數(shù)額在一百五十萬元以上的； (2)以明顯不公平的條件，提供或者接受資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)，致使上市公司直接經(jīng)濟損失數(shù)額在一百五十萬元以上的； (3)向明顯不具有清償能力的單位或者個人提供資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)，致使上市公司直接經(jīng)濟損失數(shù)額在一百五十萬元以上的； (4)為明顯不具有清償能力的單位或者個人提供擔保，或者無正當理由為其他單位或者個人提供擔保，致使上市公司直接經(jīng)濟損失數(shù)額在一百五十萬元以上的； (5)無正當理由放棄債權(quán)、承擔債務，致使上市公司直接經(jīng)濟損失數(shù)額在一百五十萬元以上的； (6)致使公司發(fā)行的股票、公司債券或者國務院依法認定的其他證券被終止上市交易或者多次被暫停上市交易的； (7)其他致使上市公司利益遭受重大損失的情形。 損害方式（1） 1.無償向其他單位或者個人提供資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)將上市公司資金其他資產(chǎn)直接劃撥到關(guān)聯(lián)公司供其使用以自己名義占用上市公司資金，在上市公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間進行沒有實質(zhì)交易的資金劃撥 2.以明顯不公平的條件，提供、接受資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)的不合理的高價收購，提供明顯的低息貸款不合理的低價出售，進行明顯的高息借款損害方式（2） 3.向明顯不具有清償能力的單位或者個人提供資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)的債務人不具備清償能力行為人是明知的 4.為明顯不具有清償能力的單位或者個人提供擔保，或者無正當理由為其他單位或者個人提供擔保的容易導致上市公司的資產(chǎn)不當減少或者處于高風險的狀態(tài) CHAP.3 員工職務犯罪預防措施一、健全內(nèi)控制度，加強監(jiān)督機制不斷加強企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督制約一要賦予企業(yè)職代會對企業(yè)經(jīng)營管理者質(zhì)詢、評議的權(quán)力；二要通過廠務公開，促使管理民主、公開、科學；三要通過企業(yè)自身的紀檢監(jiān)察部門對企業(yè)經(jīng)營管理者實施有效監(jiān)督。繼續(xù)加強企業(yè)外部監(jiān)督制約一要通過審計機關(guān)、稅務機關(guān)等行政執(zhí)法機關(guān)的行政執(zhí)法活動，監(jiān)督電力企業(yè)的經(jīng)營管理者依法經(jīng)營管理。二要堅持對企業(yè)法人代表實行任期經(jīng)濟責任審計和離任審計。繼續(xù)實行經(jīng)營管理者述廉制度要求他們定期向企業(yè)職代會報告自身廉政建設的情況。同時，建立個人廉潔檔案，對有違法犯罪記錄的電力企業(yè)經(jīng)營管理者。堅持“兩手抓，兩手都要硬”的原則，打防并舉，對已經(jīng)發(fā)生的職務犯罪，不管涉及到誰，都要堅決查辦，決不手軟。 CHAP.3 員工職務犯罪預防措施財務收支審批制度公司企業(yè)實行嚴格的財務收支審批制度，明確確定審批范圍、審批權(quán)限、審批程序、審批人員及其責任等內(nèi)容，加強財務收支的管理控制，有利于防范員工利用審批漏洞引發(fā)的刑事風險。建立資產(chǎn)清查盤點制度定期或不定期對這些資產(chǎn)進行清查或盤點，是一種直接控制和防范職務侵占罪和挪用資金罪風險的措施。帳物相符，帳實相符是會計核算的一般要求。保證帳物相符，帳實相符也是控制刑事風險的基本途徑。職能部門要進一步完善打擊和防范機制一是主動與公司、企業(yè)聯(lián)系，及時掌握職務犯罪線索；二是協(xié)調(diào)好相互關(guān)系，使調(diào)查取證工作順利開展，從而取得良好的打擊效率；三是共同研究管理方面的薄弱環(huán)節(jié)，及時整改提高，將防范工作落到實處。 CHAP.3 員工職務犯罪預防措施二、加強法律學習，樹立法制觀念公司企業(yè)人員應當加強法律學習，防止因不懂法而犯法；公司企業(yè)家應當加強員工的法律教育，有針對性地開展法制宣傳；派出所要經(jīng)常性的開展法制宣傳教育， 充分調(diào)動群眾檢舉揭發(fā)犯罪的積極性。z2Z紅軟基地

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